财务报销指导书
为了规范公司业务费用报销流程, 及时、高效地为业务人员办理报销事宜，现统一标准，对员工报销单中所涉及的报销格式与内容作相关详细说明如下：
一、业务招待费 招待费的内容包括在客情活动中赠送礼物、购买
礼品、用餐、娱乐及其他客情活动等。必须要体现节俭原则，严禁铺张浪费。邮件报批总经理、副总经理，抄送会计、运营，须说明招待对象、招待人数、招待原因和招待方式，邮件未报批及未审批一律不予报销，招待费用120/人；财务人员严格把控，如没按流程制度进行报销，一律不予报销，超过预算部分如无总经理特别批示，一律不予报销。报填写要求：每张对应填一行，须说明招待对象、招待人数、招待原因和招待方式；禁止出现敏感报销项目，如：酒吧、足浴等。
二、市内交通费 在杭州市内因工作原因外出，交通费一律不予报
销，提倡绿色出行；杭州市外因工作原因外出，必须要体现节俭原则，严禁铺张浪费，凭实报实销，如因个人原因遗失，员工自行承担费用，不得找票代替报销，如在报销单的内容说明里注明使用人员，以及行程单。所有乘坐出租车费用的报销必须注明事由、区间地点和使用者。
三、汽车费用 因公使用私车异地出差的，在附件中写上燃油费=
实际出差里程×0.6元/每公里报销车贴，其中，“实际出差里程”统一以百度地图列示出的两地之间的里程数为准。
四、邮递费 邮递的方式分为物流、快件、快递等形式；报销时必
须将快递单据收集好，以留作被查。如非特别急用尽量少用顺丰，多用韵达等快递公司以节约成本。
五、职工福利费 包括节日福利等相关福利费。报销时请标明使用
人数并列出人员名单。
六、差旅费 长途车票由行政人员统一订购，出差人员统一将纸质
的车票交于行政人员统一报销(如车票因个人原因遗失，员工自行承担费用），出差人员住宿由出差本人自己订购出差结束后再进行报销。目前公司规定只能报销长途车票与住宿费。内容说明里要写明日期、事项。高铁、动车在6小时内可以到达的出差目的地，原则性只能报销高铁二等座，特殊情况需领导特批，特批必须提供特批证明（如邮件、纸质文本等），无特批的按同时段高铁二等座金额报销。已经预定的机票、火车票、酒店等，如果发生退票、改签、退定而产生退票费、手续费，或特价票不能退改签造成损失等情况，需当事人书面说明原因，如因个人原因变动或而产生的一系列经济损失，由该申请人负责承担。住宿酒店必须选择快捷酒店，如汉庭、如家、速8、7天、锦江之星、莫泰168等快捷酒店，或相应档次酒店。如有特殊需领导批准并写出情况说明，否则超出部分则不予报销。参加各类活动、会议、培训，主办方统一规定安排指定酒店，须有会议通知书并且明确规定入住酒店及费用，经部门领导核准后提前报总经办及财务部门，否则参照公司规定报销，高出部分由个人承担。两人（含两人）以上同行，以每两人同住一间标准间为原则（一男一女除外）。住宿费每
张对应填一行，并在报销单中注明住宿时间、住宿天数、人数、人员名单；市内交通须说明交通方式、区间地点。一般情况下，公交卡充值不予报销，需要提供公交车手撕据实报销；经常去某固定地区出差（每月出差到该地不少于3次），经上级负责人批准，可购买公交卡，每月的购买额不高于100元，购买公交卡后，当月不再报销其他交通费。对外地出差，每个出差地点填写一张费用报销申请单，同一出差地点的住宿费及异地市内交通费应在同一费用报销单上填列。差旅费必须明确填写所属日期及业务内容，须注明出差地点、起止时间，长途须说明交通方式。严格保管各类费用凭据，不得以其他单据代替。
七、办公费 包括名片、快递费，办公文具、饮水机、绿化、装订
打印机机复印费等，根据实际具体事项列入相应办公费科目。办公用品必须附上具体清单。
八、低值易耗品 单位价值在10元以上、2000元以下，或者使用年限
在一年以内，不能作为固定资产的工具或者物品。例如手机、电话、墨盒、硬盘、路由器、音箱等。报销写明具体的使用地点与使用部门。 九、市场广告费 通过各种媒体宣传等方式，激发消费者对其产品或劳务的购买欲望，以达到促销的目的所支付的费用。包括广告费、宣传费、用于开拓市场发生赠品费、奖品费、市场推广费、宣传活动费等，报销时写明用途，并提供相关协议、合同、专用或普通、物品清单等资料。
十、水电费 物业管理费 公司办公室的水费电费，物业管理费。据
实报销，内容说明写明日期区间，区域房间号，并提供相关，水电费清单等。物业管理费也应写明日期区间，区域房间号，等，并附上相关物业合同或者租赁合同等材料。
十一、修理费 用于公司电脑、办公设备等维修费用，若是维修对象是固定资产则附上固定资产编号，报销单上应写明具体事项、使用部门以及需要维修的原因等等。
十二、装修费 用于公司办公室装修的费用。付款单上写明合同金额，已付款金额，未付款金额，业务负责人等。尾款或者装修完毕的则要提供验收单、合同、全额等资料。
十三、租赁费 公司办公室租赁的费用。付款单上写明具体办公地点房间号、付款所属租赁期间、和合同签订的租赁期间，并附上合同复印件与等资料。如涉及租赁押金务必提供押金原件。
说明：报销时间统一为每周三下午报销，其余时间不处理报销工作;所有报销单据需提前3个工作日递送到财务部。
各项报销的所有单据必须以原件形式递送财务，以复印件、扫描件、拍照形式的财务有权拒绝接收，如有其他特殊原因的必须经相关领导同意批准后方可报销付款，且事后相关的单据必须及时补齐。各部门每月若有固定费用需付款的请提前五天以上申请且资料准备齐全，否则不予付款。
十四、附则
1、本制度适用于全公司员工。
2、本制度解释归权归财务部和人力资源部所有。
3、本制度自x年x月x日执行。